伴随着41家a股上市银行三季度业绩报告的收官，中小银行前三季度的经营情况也浮出水面三季报显示，不少中小银行净利润和营业收入实现双升，不少银行净利润保持两位数增长同时，中小银行风险管理能力不断提升，抗风险能力稳步增强大多数银行在保持不良贷款率下降的同时，提高了拨备覆盖率

中小银行很难取得好成绩，但成绩背后的风险和挑战不容忽视目前，中小银行的经营明显分化大多数中小银行保持了资产质量的稳定，但后续经营压力仍然比较大招联金融首席研究员董希淼在接受《金融时报》记者采访时表示

经营业绩稳步推进，经营业绩分化趋势明显。

三季报显示，今年前三季度，中小银行营业收入增速平稳，归属于上市公司股东的净利润实现较快增长，经营业绩保持平稳，递进，质的趋势。。

业务收入快速增长是中小银行前三季度业绩的一大亮点，不少银行营收同比增速超过20%今年前三季度，宁波银行营收同比增长最多，为28.48%此外，营收增速超过20%的上市城商行有4家，分别是成都银行，江苏银行，齐鲁银行和南京银行，营收增速分别为26.01%，24.70%，22.49%和20.99%

从净利润增长来看，很多中小银行都实现了两位数的净利润增长今年前三季度，江苏银行净利润同比增长最多，为30.51%除江苏银行外，前三季度净利润增长超过20%的上市城市商业银行有6家，分别是宁波银行，杭州银行，南京银行，成都银行，厦门银行和青岛银行，净利润增长率分别为26.94%，26.16%，22.36%，22.15%，20.61%和20.45%

值得注意的是，在中小银行经营良好，稳步发展的同时，马太效应也越来越突出董希淼在接受《金融时报》记者采访时表示，中小银行整体经营好于预期，但行业分化更为明显，呈现出强者愈强，弱者愈弱的趋势

通过梳理中小银行三季报，记者发现，今年前三季度，16家银行营收同比增长超过10%，7家银行营收同比下降从计提前利润看，7家银行计提前利润增长超过20%，19家银行计提前利润增长超过10%，10家银行计提前利润下降

资产质量持续优化的后续压力值得关注。

截至今年三季度，大多数中小银行在保持不良贷款率下降的同时，实现了拨备覆盖率的进一步提升。

宁波银行，常熟银行，杭州银行，南京银行等10家银行不良贷款率均低于1%无锡银行，苏州银行等9家银行拨备覆盖率高于400%，部分中小银行不良贷款余额和不良贷款率实现双下降

今年前三季度，苏州银行通过实施全面风险管控，持续优化整体贷款质量，提升风险抵补能力截至报告期末，苏州银行不良贷款率由年初的1.38%下降至三季度的1.17%，创下2014年以来的最低纪录

中小银行不良贷款率受当地经济环境和产业结构，银行自身经营理念和风险控制水平的影响受疫情冲击和经济下行压力影响，中小银行资产质量保持基本稳定，不良贷款率稳步下降，不容易董希淼认为

可是，一些业内专家

面对后续的资产质量压力，董喜珍建议，一方面，中小银行应加快处置现有不良资产，严格控制新不良资产的出现，另一方面，监管部门也要努力拓宽银行尤其是中小银行处置不良资产的渠道。

补血需求量很大工具创新是关键

资本补充是银行增强抗风险能力的重要手段今年的《金融时报》指出，要继续多渠道补充中小银行资本

今年以来，银行信贷供给保持较大强度，资本消耗增加因此，上市银行积极运用配股，可转债，永续债，二级资本债等各种资本工具，补充内生资本之外的外生资本同时，通过加大轻资本业务发展，优化信贷供给结构，缓解资本消费压力截至9月末，上市银行核心一级资本充足率，一级资本充足率和资本充足率分别为11.02%，12.67%和15.52%光大证券研究所首席金融分析师王亦丰告诉《政府工作报告》记者

业内专家也提到，与大中型银行相比，中小银行仍承受着资本补充的压力。据该报统计，截至目前，中小银行专项债券使用金额1990亿元，累计注入中小银行机构297家。

目前中小银行资本补充渠道相对狭窄，仍需进一步拓宽中小银行资本补充渠道，开展工具创新董希淼说

针对上述问题，董希淼认为，首先，国家应调整中小银行原有的资本补充工具，同时创新资本补充工具，支持发行新的资本工具和二级资本工具其次，中小银行自身也要转变观念比如中小银行的股东要充分认识到，要适当降低分红比例，通过利润留成补充资本三是夯实发展基础，促进转型发展，发展更多轻资本业务，降低资本消耗

通过并购重组，中小银行也可以增强抱团预热能力日前，中原银行宣布吸收合并洛阳银行，平顶山银行，焦作中旅银行如果合并完成，新成立的中原银行总资产将接近1.25万亿元，有望成为中国第八大城市商业银行

"城市商业银行合并重组的根本目的已经改变."董希淼表示，往年的合并重组主要是做大做强。

现在则主要是为了抱团取暖，防范化解风险